Comment obtenir des données EBA au format XBRL à partir d'un fichier Excel
Comme d'autres organismes de réglementation à travers le monde, cet.. Autorité bancaire européenne (EBA) a adopté une norme XBRL pour la transmission des données soumises par les entités déclarantes. Les avantages de l'utilisation de XBRL comprennent une plus grande précision et une meilleure efficacité des pratiques de supervision et de l'identification des risques. L'utilisation de XBRL est également bénéfique pour les organisations qui effectuent les déclarations, car les données désormais standardisées peuvent être facilement validées et ensuite utilisées pour la génération automatisée de rapports et pour répondre à d'autres exigences courantes.
Cependant, le défi réside dans la conversion des données existantes vers un format XBRL valide, conformément à la taxonomie de l'EBA, surtout lorsque les employés chargés de saisir ces données sont généralement des professionnels de la finance et ne connaissent pas la syntaxe XBRL.
Examinons maintenant comment les outils de reporting EBA peuvent faciliter les choses.
Outils de reporting EBA
Il existe différentes méthodes pour extraire les données financières des bases de données et les convertir au format XBRL valide, conformément aux règles de dépôt XBRL de l'ABE. Vous pouvez externaliser l'étiquetage XBRL à l'un des nombreux services tiers, mais cela devient rapidement trop coûteux lorsque les exigences de dépôt se répètent chaque trimestre. L'externalisation peut également entraîner des délais importants en ajoutant une couche de service supplémentaire au processus de reporting.
Une solution interne consiste à convertir directement les données d'une base de données relationnelle au format XBRL, ce qui présente également l'avantage de générer automatiquement des rapports de déclaration récurrents. Cependant, il faut posséder des compétences techniques assez pointues pour mettre en œuvre une telle solution.
Et si vous pouviez obtenir directement le format EBA XBRL à partir d'un outil de productivité largement utilisé par les professionnels de la finance, et qu'ils utilisent déjà pour travailler avec des données financières, à savoir Excel ?
Modèle Excel pour les rapports EBA
L'extension Altova pour Excel, permettant l'utilisation du format XBRL de l'Autorité bancaire européenne (ABE) facilite la création de rapports XBRL valides grâce à un modèle de feuille de calcul intelligent de l'ABE. Cette extension est entièrement conforme à la dernière version de la taxonomie de l'ABE, ainsi qu'aux versions précédentes. Une fois que vous avez saisi les données dans le modèle Excel, l'extension génère automatiquement un rapport valide au format XBRL, prêt à être soumis.
Cela signifie que si vous pouvez saisir des données dans Excel, vous pouvez créer des rapports EBA au format XBRL, sans avoir besoin de compétences techniques spécialisées !
Une fois le module complémentaire installé, vous aurez accès à un modèle Excel riche en fonctionnalités, avec des lignes et des colonnes prédéfinies, ainsi qu'à un panneau de saisie de données EBA pratique, doté d'assistances pour vous guider lors de la saisie de votre rapport.
Pour commencer, vous pouvez choisir de réutiliser des éléments existants pour compléter le modèle : vous pouvez importer des informations via des formules Excel ou simplement les copier/coller dans les cellules appropriées. Ou bien, ce modèle peut remplacer vos anciens tableurs de suivi, et vous pouvez simplement mettre à jour les informations ici, à partir de maintenant.
Panneau de dépôt EBA
Le panneau de saisie EBA, situé à droite du modèle EBA, vous guide dans la création d'un rapport valide, en vous offrant des options pour spécifier les propriétés, sélectionner les tableaux et obtenir plus d'informations sur le contenu des cellules pendant la création du rapport.
Dans la fenêtre des propriétés de soumission EBA, vous pouvez consulter et configurer de nombreuses propriétés qui affectent directement le contenu du fichier d'instance XBRL qui sera créé lorsque vous exportez une feuille de calcul Excel vers le format EBA XBRL. Lorsque vous cliquez sur une propriété, vous pouvez consulter une description de son fonctionnement en bas de la fenêtre avant de sélectionner une valeur.
La fenêtre "Tableaux" est l'endroit où vous pouvez consulter et sélectionner les différents tableaux du rapport. Chaque tableau, accompagné d'une case à cocher, apparaît sur une nouvelle feuille (c'est-à-dire un onglet) dans le classeur Excel. Pour accéder à une feuille spécifique, vous pouvez soit naviguer en sélectionnant l'onglet correspondant, soit cliquer sur le tableau correspondant dans la fenêtre "Tableaux". Pour masquer la feuille d'un tableau particulier, il suffit de décocher la case à côté de ce tableau.
Enfin, la fenêtre de documentation des cellules fournit des informations, telles que décrites dans la taxonomie sous-jacente, concernant la cellule actuellement sélectionnée dans votre rapport, ce qui vous permettra de comprendre précisément ce que vous devez saisir.
Le ruban de l'EBA comprend également un bouton d'aide qui permet d'obtenir des instructions plus détaillées lors de la création de rapports.
Pendant que vous travaillez, vous pouvez vérifier le rapport pour vous assurer que les données que vous saisissez sont conformes à la taxonomie XBRL de l'EBA. Pour cela, cliquez sur le bouton "Valider" dans le ruban Excel. La fenêtre du rapport de validation affiche des informations détaillées sur les éventuelles erreurs ou incohérences.
En plus de la validation par rapport à la taxonomie appropriée, ce module complémentaire prend en charge les contrôles de qualité des données facultatifs recommandés par l'ABE.
Générer les données EBA au format XBRL
Une fois votre rapport terminé dans Excel, cliquez simplement sur le bouton "Exporter en XBRL" dans le ruban de l'EBA, et le module complémentaire générera un document XBRL valide, prêt à être soumis. Vous pourrez ensuite enregistrer ce document selon vos besoins.
Afficher les rapports EBA XBRL existants dans Excel
Le module complémentaire EBA XBRL pour Excel permet également de visualiser et/ou de modifier facilement les rapports XBRL existants, directement dans Excel. Cliquez sur le bouton "Importer depuis XBRL" pour ouvrir un document EBA XBRL dans le même modèle, facile à comprendre.
Taxonomies étendues
En plus de la taxonomie EBA, ce module complémentaire prend en charge la création de rapports pour plusieurs taxonomies locales :
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- BOE : Règles de déclaration de la Banque d'Angleterre (BOE)
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- BDP : Règles de dépôt auprès de la Banque du Portugal (BDP)
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- FTK : Règles de déclaration du cadre d'évaluation financière de la Banque centrale des Pays-Bas (DNB FTK)
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- SRB : Règles de dépôt applicables à l'Autorité unique de résolution
Pour créer des rapports en utilisant l'une de ces options, il suffit de télécharger et d'installer les taxonomies nécessaires depuis [source] Page de téléchargement du module complémentaire EBA XBRL, et ils seront disponibles lors de la création du rapport.
Essayez-le maintenant
Le module complémentaire EBA XBRL pour Excel est disponible pour une période d'essai gratuite de 30 jours. Téléchargez et installez simplement le logiciel, et lorsque vous ouvrez Excel, la nouvelle barre d'outils EBA vous permettra de demander une clé d'activation pour la période d'essai gratuite grâce au bouton "Activer le module complémentaire".
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