Hoe kunt u EBA XBRL-gegevens uit Excel halen
Net als andere toezichthoudende instanties wereldwijd, heeft de Europese Bankautoriteit (EBA) XBRL als standaard gekozen voor de verzending van gegevens die worden ingediend door organisaties. De voordelen van het gebruik van XBRL omvatten een verhoogde nauwkeurigheid en efficiëntie van toezichtpraktijken en risico-identificatie. Het gebruik van XBRL is ook voordelig voor de organisaties die gegevens indienen, omdat de nu gestandaardiseerde gegevens gemakkelijk kunnen worden gevalideerd en vervolgens verder kunnen worden gebruikt voor het automatisch genereren van rapporten en andere veelvoorkomende vereisten.
De uitdaging ligt echter in het omzetten van de achterliggende data naar een correct XBRL-formaat, in overeenstemming met de EBA-taxonomie. Dit is vooral lastig, aangezien de medewerkers die de data verzamelen doorgaans financiële professionals zijn en niet bekend zijn met de XBRL-syntax.
Laten we eens kijken hoe rapportagetools voor EBA het proces kunnen vereenvoudigen.
Rapportagetools voor EBA
Er zijn verschillende manieren om financiële gegevens uit de achterliggende databanken om te zetten naar een correct XBRL-formaat, in overeenstemming met de XBRL-richtlijnen van de EBA. U kunt het XBRL-taggen uitbesteden aan een van de vele externe dienstverleners, maar dit wordt snel te duur wanneer de rapportagevereisten elk kwartaal opnieuw van toepassing zijn. Het uitbesteden kan ook leiden tot aanzienlijke vertragingen, doordat er een extra laag van dienstverlening aan de rapportage wordt toegevoegd.
Een interne oplossing is om gegevens uit een relationele database direct om te zetten naar XBRL-formaat, wat ook het voordeel heeft dat rapporten voor periodieke indienen automatisch gegenereerd worden – maar u moet wel over voldoende technische kennis beschikken om een dergelijke oplossing te implementeren.
Wat als u de EBA XBRL-gegevens rechtstreeks kunt verkrijgen via een alomtegenwoordig hulpmiddel voor productiviteit dat financiële professionals al gebruiken voor het verwerken van financiële gegevens, namelijk Excel?
Excel-sjabloon voor EBA-rapportage
De Altova European Banking Authority (EBA) XBRL-add-in voor Excel maakt het eenvoudig om geldige XBRL-rapporten te maken met behulp van een intelligente EBA-spreadsheettemplate. De add-in is volledig compatibel met de meest recente versie van de EBA-taxonomie, evenals eerdere versies. Zodra u gegevens in de Excel-template invoert, genereert de add-in achter de schermen een geldig rapport in XBRL, klaar voor indiening.
Dit betekent dat als u gegevens in Excel kunt invoeren, u EBA-rapporten kunt genereren in XBRL – zonder dat u daarvoor gespecialiseerde technische kennis nodig heeft!
Nadat u de add-in eenmaal hebt geïnstalleerd, krijgt u toegang tot een uitgebreide Excel-sjabloon met vooraf ingestelde rijen en kolommen, evenals een handige EBA-rapportageomgeving met hulpmiddelen die u begeleiden bij het invoeren van uw rapport.
Om te beginnen, kunt u ervoor kiezen om bestaande gegevens te hergebruiken om de sjabloon in te vullen: u kunt informatie importeren via Excel-formules, of deze eenvoudigweg kopiëren en plakken in de juiste cellen. Of, deze sjabloon kan uw eerdere rapportagebladen vervangen, en u kunt de informatie hier eenvoudig bijwerken in de toekomst.
EBA-indieningspaneel
Het EBA-instellingspaneel aan de rechterkant van het EBA-sjabloon begeleidt u bij het maken van een correct rapport. U kunt hier opties instellen om eigenschappen te specificeren, tabellen te selecteren en meer informatie te lezen over de inhoud van de cellen tijdens het maken van het rapport.
In het venster "EBA-instellingen" kunt u diverse instellingen bekijken en configureren die direct van invloed zijn op de inhoud van het XBRL-bestand dat wordt aangemaakt wanneer u een Excel-bestand naar EBA XBRL exporteert. Wanneer u op een instelling klikt, kunt u een beschrijving van de functie van die instelling bekijken onderaan het venster, voordat u een waarde selecteert.
Het venster "Tabellen" is waar u de verschillende tabellen in het rapport kunt bekijken en selecteren. Elke tabel, met een vinkvak ernaast, verschijnt op een nieuw blad (tabblad) in het Excel-bestand. Om naar een specifiek blad te gaan, kunt u navigeren door het tabblad te selecteren of door op de bijbehorende tabel in het venster "Tabellen" te klikken. Om een blad van een bepaalde tabel te verbergen, kunt u het vinkje desbetreffende tabel uitschakelen.
Tot slot biedt het venster "Celdocumentatie" informatie, zoals beschreven in de onderliggende taxonomie, over de momenteel geselecteerde cel in uw rapport, zodat u precies weet wat u moet invoeren.
De EBA-lint bevat ook een "Help"-knop waarmee u gedetailleerdere begeleiding kunt krijgen tijdens het maken van rapporten.
Tijdens het werken kunt u het rapport controleren om ervoor te zorgen dat de gegevens die u invoert voldoen aan de EBA XBRL-taxonomie. Dit doet u door op de knop "Valideren" in het lint van Excel te klikken. Het dialoogvenster "Validatierapport" toont gedetailleerde informatie over eventuele fouten of inconsistenties.
Naast de validatie op basis van de relevante taxonomie, ondersteunt de add-in ook de optionele controles op de datakwaliteit die door de EBA worden aanbevolen
Genereer EBA XBRL-bestanden
Zodra uw rapport in Excel is voltooid, klikt u eenvoudigweg op de knop "Exporteren naar XBRL" in het EBA-lint. De add-in genereert dan een geldig XBRL-document dat u kunt indienen, en dat u indien nodig kunt opslaan.
Bekijk bestaande EBA XBRL-gegevens in Excel
De EBA XBRL-add-in voor Excel maakt het ook eenvoudig om bestaande XBRL-rapporten te bekijken en/of te bewerken, direct in Excel. Klik op de knop "Importeren vanuit XBRL" om een EBA XBRL-document te openen in dezelfde, gemakkelijk te begrijpen sjabloon.
Uitbreidingen voor taxonomieën
Naast de EBA-taxonomie ondersteunt de add-in ook het genereren van rapporten voor verschillende lokale taxonomieën:
-
- BOE - Regels van de Bank van Engeland (BOE) met betrekking tot rapportage
-
- BDP - Regels voor het indienen van documenten bij de Banco de Portugal (BDP)
-
- FTK - Regels voor het indienen van het Financieel Toetsingskader (FTK) van De Nederlandsche Bank (DNB)
-
- SRB – Regels voor het indienen van documenten bij het Single Resolution Board (SRB)
Om rapporten te genereren volgens een van deze formaten, kunt u eenvoudig de benodigde taxonomieën downloaden en installeren via de downloadpagina van de EBA XBRL-add-in. Deze zullen dan beschikbaar zijn tijdens het maken van het rapport.
Probeer het nu
De EBA XBRL-add-in voor Excel is beschikbaar voor een gratis proefperiode van 30 dagen. Download en installeer eenvoudigweg de software. Wanneer u Excel opent, toont de nieuw geïnstalleerde EBA-werkbalk u een knop "Add-in activeren" waarmee u een gratis proeflicentiecode kunt aanvragen.
Ontdek meer over andere regelgevingsoplossingen van Altova voor CBCR, EBA, EIOPA (Solvency II) en meer.