Come ottenere i dati EBA in formato XBRL da un file Excel
Come altre agenzie di regolamentazione in tutto il mondo, la Autorità bancaria europea (EBA) ha adottato uno standard XBRL per la trasmissione dei dati forniti dagli enti che presentano le dichiarazioni. I vantaggi dell'utilizzo di XBRL includono una maggiore accuratezza ed efficienza delle attività di controllo e dell'identificazione dei rischi. L'utilizzo di XBRL è vantaggioso anche per le organizzazioni che presentano le dichiarazioni, poiché i dati, ora standardizzati, possono essere facilmente verificati e successivamente utilizzati per la generazione automatica di report e per altre esigenze comuni.
Tuttavia, la sfida principale risiede nel convertire i dati provenienti dai sistemi interni in un formato XBRL valido, in conformità con la tassonomia dell'EBA, soprattutto perché i dipendenti che registrano i dati sono generalmente professionisti del settore finanziario e non hanno familiarità con la sintassi XBRL.
Esaminiamo insieme come gli strumenti di reporting EBA possono semplificare il processo.
Strumenti di reportistica EBA
Esistono diversi modi per ottenere dati finanziari dai sistemi di archiviazione dati e convertirli in un formato XBRL valido, in conformità con le normative XBRL dell'EBA. Potreste affidare l'etichettatura XBRL a uno dei numerosi servizi di terze parti, ma questa soluzione diventa rapidamente troppo costosa quando i requisiti di presentazione dei dati si ripetono ogni trimestre. L'esternalizzazione può anche comportare un notevole ritardo nei tempi, aggiungendo un ulteriore livello di servizio al processo di reporting.
Una soluzione interna consiste nel trasformare i dati provenienti da un database relazionale direttamente in formato XBRL, il che offre anche il vantaggio di generare automaticamente report periodici – ma è necessario avere una solida competenza tecnica per implementare una soluzione di questo tipo.
Cosa succederebbe se poteste ottenere direttamente il formato EBA XBRL da uno strumento di produttività ampiamente utilizzato dai professionisti del settore finanziario, che già utilizzano per lavorare con i dati finanziari, ovvero Excel?
Modello Excel per la rendicontazione EBA
L'estensione Altova per Excel, specifica per la tassonomia XBRL dell'Autorità Bancaria Europea (EBA) semplifica la creazione di report XBRL validi, utilizzando un modello di foglio di calcolo intelligente fornito dall'EBA. L'estensione è completamente conforme all'ultima versione della tassonomia EBA, nonché alle versioni precedenti. Una volta inseriti i dati nel modello di Excel, l'estensione genera automaticamente un report XBRL valido, pronto per essere inviato.
Questo significa che, se siete in grado di inserire dati in Excel, potete creare report EBA in formato XBRL, senza la necessità di competenze tecniche specialistiche!
Dopo aver installato il componente aggiuntivo una volta, avrete accesso a un modello Excel ricco di funzionalità, con righe e colonne preimpostate, nonché a un pannello di supporto per la compilazione dei documenti EBA, che include strumenti di assistenza per guidarvi durante la compilazione del vostro rapporto.
Per iniziare, è possibile riutilizzare elementi già esistenti per completare il modello: è possibile importare informazioni tramite formule di Excel oppure semplicemente copiarle e incollarle nelle celle appropriate. In alternativa, questo modello può sostituire i vostri precedenti fogli di calcolo di monitoraggio, e potrete semplicemente aggiornare le informazioni qui di seguito.
Pannello di gestione delle pratiche EBA
Il pannello di compilazione EBA, situato a destra del modello EBA, vi guida nella creazione di un report valido, offrendo opzioni per specificare le proprietà, selezionare le tabelle e ottenere maggiori informazioni sul contenuto delle celle durante la creazione del report.
Nella finestra "Proprietà di compilazione EBA", è possibile visualizzare e configurare numerose proprietà che influenzano direttamente il contenuto del file di istanza XBRL che verrà creato quando si esporta il file Excel in formato EBA XBRL. Cliccando su una proprietà, è possibile visualizzare una descrizione della sua funzione nella parte inferiore della finestra, prima di selezionare un valore.
La finestra "Tabelle" è dove è possibile visualizzare e selezionare le varie tabelle presenti nel report. Ogni tabella, con una casella di controllo accanto, viene visualizzata in un nuovo foglio (cioè, scheda) all'interno del file Excel. Per accedere a un foglio specifico, è possibile navigare selezionando la scheda corrispondente oppure facendo clic sulla tabella corrispondente nella finestra "Tabelle". Per nascondere il foglio di una particolare tabella, è sufficiente deselezionare la casella di controllo.
Infine, la finestra di documentazione delle celle fornisce informazioni, come descritto nella tassonomia sottostante, sulla cella attualmente selezionata nel vostro report, in modo da capire esattamente cosa inserire.
La barra multifunzione di EBA include anche un pulsante "Aiuto" per fornire istruzioni più dettagliate durante la creazione dei report.
Mentre lavorate, potete controllare il rapporto per assicurarvi che i dati che state inserendo siano conformi alla tassonomia XBRL dell'EBA, cliccando sul pulsante "Verifica" nella barra multifunzione di Excel. La finestra di dialogo "Rapporto di verifica" mostra informazioni dettagliate su eventuali errori o incongruenze.
Oltre alla verifica rispetto alla tassonomia pertinente, il componente aggiuntivo supporta anche controlli opzionali sulla qualità dei dati, raccomandati dall'EBA.
Genera i dati EBA in formato XBRL
Una volta completato il report in Excel, basta cliccare sul pulsante "Esporta XBRL" nella barra multifunzione dell'EBA, e il componente aggiuntivo genererà un documento XBRL valido, pronto per essere inviato, che potrete salvare secondo le vostre esigenze.
Visualizza i dati EBA XBRL esistenti in formato Excel
L'estensione EBA XBRL per Excel semplifica anche la visualizzazione e/o la modifica di report XBRL esistenti, direttamente all'interno di Excel. Per aprire un documento EBA XBRL, cliccare sul pulsante "Importa da XBRL", che aprirà il documento nello stesso modello intuitivo.
Tassonomie estese
Oltre alla tassonomia EBA, il componente aggiuntivo supporta la creazione di report per diverse tassonomie locali:
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- BOE - Norme della Banca d'Inghilterra (BOE) relative alla presentazione di documenti
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- BDP - Norme di presentazione dei documenti presso la Banca del Portogallo (BDP)
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- FTK - Norme per la presentazione dei documenti relativi al "Financiële Toetsingskader" (FTK) della De Nederlandsche Bank (DNB)
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- SRB – Norme relative alla presentazione di istanze al Consiglio unico di risoluzione (SRB)
Per creare report basati su una qualsiasi di queste opzioni, è sufficiente scaricare e installare le tassonomie necessarie dal sito Pagina di download del componente aggiuntivo EBA XBRL, e saranno disponibili durante la creazione del rapporto.
Provatelo ora
Il componente aggiuntivo EBA XBRL per Excel è disponibile per una prova gratuita di 30 giorni. Basta scaricare e installare il software, e quando si apre Excel, la nuova barra multifunzione EBA consentirà di richiedere un codice di attivazione per la prova gratuita tramite il pulsante "Attivazione del componente aggiuntivo".
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