Cómo obtener datos en formato EBA XBRL desde Excel
Al igual que otras agencias reguladoras en todo el mundo, la Autoridad Bancaria Europea (EBA) ha adoptado XBRL como estándar para la transmisión de datos proporcionados por las entidades que presentan informes. Entre los beneficios de utilizar XBRL se encuentran una mayor precisión y eficiencia en las prácticas de supervisión y la identificación de riesgos. El uso de XBRL también beneficia a las organizaciones que presentan informes, ya que los datos, ahora estandarizados, pueden validarse fácilmente y luego utilizarse para la generación automatizada de informes y otros requisitos comunes.
Sin embargo, el desafío radica en convertir los datos existentes en un formato XBRL válido, de acuerdo con la taxonomía de la EBA, especialmente porque los empleados que registran los datos suelen ser profesionales financieros y no están familiarizados con la sintaxis de XBRL.
Veamos cómo las herramientas de informes de EBA pueden facilitar este proceso.
Herramientas de generación de informes de EBA
Existen diversas formas de obtener datos financieros desde las bases de datos internas y transformarlos a un formato XBRL válido, de acuerdo con las normas de presentación de informes XBRL de la EBA. Se podría externalizar la etiquetación XBRL a uno de los muchos servicios de terceros, pero esto rápidamente se vuelve demasiado costoso cuando los requisitos de presentación se repiten cada trimestre. La externalización también puede generar retrasos significativos al añadir una capa adicional de servicio al proceso de elaboración de informes.
Una solución interna consiste en transformar los datos de una base de datos relacional directamente a formato XBRL, lo que también tiene la ventaja de generar automáticamente informes periódicos de presentación —sin embargo, se requiere un conocimiento técnico considerable para implementar una solución de este tipo.
¿Y si pudiera obtener el formato EBA XBRL directamente desde una herramienta de productividad ampliamente utilizada por los profesionales de las finanzas, que ya utilizan para trabajar con datos financieros, es decir, Excel?
Plantilla de Excel para la elaboración de informes de Evaluación de Impacto Ambiental (EIA)
El complemento Altova para Excel, que permite trabajar con los estándares XBRL de la Autoridad Bancaria Europea (EBA) facilita la creación de informes XBRL válidos utilizando una plantilla de hoja de cálculo inteligente de la EBA. El complemento cumple completamente con la versión más reciente de la taxonomía de la EBA, así como con versiones anteriores. Una vez que introduce los datos en la plantilla de Excel, el complemento genera automáticamente un informe válido en formato XBRL, listo para ser enviado.
Esto significa que, si puede introducir datos en Excel, puede crear informes EBA en formato XBRL, ¡sin necesidad de conocimientos técnicos especializados!
Una vez que instale el complemento, tendrá acceso a una plantilla de Excel con muchas funciones, que incluye filas y columnas predefinidas, así como un panel de ayuda para la presentación de informes (EBA Filing Pane) que le guiará durante la introducción de sus datos.
Para empezar, puede optar por reutilizar elementos existentes para completar la plantilla: puede importar información mediante fórmulas de Excel o simplemente copiarla y pegarla en las celdas correspondientes. Alternativamente, esta plantilla puede reemplazar sus hojas de cálculo de seguimiento anteriores, y simplemente puede actualizar la información aquí a partir de ahora.
Panel de presentación de documentos EBA
El panel de configuración de EBA, ubicado a la derecha de la plantilla de EBA, le guía en la creación de un informe válido, ofreciéndole opciones para especificar propiedades, seleccionar tablas y obtener más información sobre el contenido de las celdas mientras crea el informe.
En la ventana de propiedades de la presentación EBA, puede ver y configurar numerosas propiedades que afectan directamente al contenido del archivo de instancia XBRL que se creará al exportar la hoja de cálculo de Excel a EBA XBRL. Al hacer clic en una propiedad, puede ver una descripción de su función en la parte inferior de la ventana antes de seleccionar un valor.
La ventana "Tablas" es donde puede revisar y seleccionar las diferentes tablas que se incluirán en el informe. Cada tabla, junto con una casilla de verificación, aparece en una nueva hoja (o pestaña) dentro del libro de Excel. Para acceder a una hoja específica, puede navegar seleccionando la pestaña correspondiente o haciendo clic en la tabla correspondiente en la ventana "Tablas". Para ocultar la hoja de una tabla en particular, simplemente desmarque la casilla de verificación.
Finalmente, la ventana de documentación de la celda proporciona información, tal como se describe en la taxonomía subyacente, sobre la celda seleccionada actualmente en su informe, lo que le permitirá comprender exactamente qué datos debe ingresar.
La barra de herramientas de EBA también incluye un botón de "Ayuda" para proporcionar una guía más detallada durante la creación de informes.
Mientras trabaja, puede verificar el informe para asegurarse de que los datos que está ingresando cumplen con la taxonomía XBRL de la EBA. Para ello, haga clic en el botón "Validar" en la cinta de opciones de Excel. El cuadro de diálogo "Informe de validación" mostrará información detallada sobre cualquier error o inconsistencia.
Además de la validación con la taxonomía correspondiente, el complemento también admite las verificaciones opcionales de calidad de los datos recomendadas por la EBA.
Generar archivos EBA en formato XBRL
Una vez que su informe esté completo en Excel, simplemente haga clic en el botón "Exportar XBRL" en la cinta de opciones de la EBA, y el complemento generará un documento XBRL válido para su envío, que podrá guardar según sea necesario.
Ver los informes EBA en formato XBRL existentes en Excel
El complemento EBA XBRL para Excel también facilita la visualización y/o edición de informes XBRL existentes, directamente en Excel. Haga clic en el botón "Importar desde XBRL" para abrir un documento EBA XBRL en la misma plantilla, fácil de entender.
Taxonomías extendidas
Además de la taxonomía EBA, el complemento permite la creación de informes para varias taxonomías locales:
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- BOE - Normas de presentación de informes del Banco de Inglaterra (BOE)
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- BDP - Normas del Banco de Portugal (BDP) para la presentación de documentos
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- FTK - Normas de presentación del Marco de Evaluación Financiera (DNB FTK) del Banco de los Países Bajos
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- SRB – Normas de presentación de documentos ante la Junta Única de Resolución (JUR)
Para crear informes según cualquiera de estas opciones, simplemente descargue e instale las taxonomías necesarias desde la página de descarga del complemento EBA XBRL, y estarán disponibles durante la creación del informe.
Pruébalo ahora
El complemento EBA XBRL para Excel está disponible para una prueba gratuita de 30 días. Simplemente descargue e instale el software, y al abrir Excel, la nueva barra de herramientas de EBA le permitirá solicitar una clave de prueba gratuita a través del botón de activación del complemento.
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