Studium przypadku: Klient firmy Altova odnosi sukces dzięki technologii XBRL

XBRL jest obowiązkowy dla większości spółek notowanych na giełdzie. Dlaczego więc organizacje prywatne i organizacje non-profit również zaczynają go wykorzystywać? To studium przypadku analizuje realny przykład sukcesu.

Byliśmy bardzo podekscytowani, gdy przedstawiciele firmy MACPA opowiedzieli nam o ich sukcesach związanych z wykorzystaniem standardu XBRL. Postawili sobie za cel sprawdzenie, czy małe firmy i organizacje non-profit mogą z powodzeniem korzystać z XBRL (bez konieczności dokonywania dużych początkowych inwestycji), i w rezultacie nie tylko potwierdzili tę możliwość, ale również zauważyli korzyści dla swoich wewnętrznych procesów finansowych.

W kierunku powszechnego wykorzystania standardu XBRL

Maryland Association of Certified Public Accountants (MACPA), zrzeszająca blisko 10 000 członków, jest często postrzegana jako źródło wiedzy eksperckiej w sprawach związanych z branżą rachunkowości. Jednym z takich zagadnień jest wymóg Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) w Stanach Zjednoczonych, aby spółki notowane na giełdzie przekazywały dane finansowe w formacie XBRL. Pomimo potencjału XBRL w zakresie redukcji kosztów i zwiększenia efektywności, wiele organizacji obawia się czasu i kosztów, jakie będą potrzebne do przekształcenia wszystkich swoich danych finansowych na format XBRL. Proces ten może być dodatkowo skomplikowany, gdy dane finansowe są przechowywane w wielu różnych systemach.

Organizacja MACPA podjęła się zadania udowodnienia, że te przeszkody można łatwo pokonać: przy użyciu odpowiednich narzędzi, możliwe jest przeprowadzenie procesu transformacji danych do formatu XBRL wewnętrznie, co pozwala nie tylko spełnić wymagania regulacyjne, ale również zwiększyć efektywność i poprawić transparentność w różnych sytuacjach. W trakcie tego procesu odkryli, że oznaczanie danych w formacie XBRL jest wartościowe nie tylko dla przedsiębiorstw publicznych, które muszą przestrzegać określonych przepisów, ale również dla podmiotów prywatnych i organizacji non-profit. Wykorzystali oni szeroko dostępne Oprogramowanie do obsługi formatu XBRL w tym Altova MissionKit, który umożliwia integrację z wieloma bazami danych relacyjnych w celu mapowania, oznaczania i generowania raportów w formacie XBRL.

Ostatecznie, projekt przekształcił dane finansowe firmy MACPA w narzędzie, które zwiększa efektywność i odpowiedzialność. Po zmapowaniu wewnętrznych danych księgowych na format XBRL, firma mogła zautomatyzować czasochłonne zadania związane z gromadzeniem, przetwarzaniem i analizą danych, co pozwoliło jej uzyskać lepszy wgląd w swoje dane finansowe. Na przykład, firma MACPA wykorzystała swoje dane XBRL do uzupełnienia systemu kluczowych wskaźników efektywności (KPI), co znacznie zmniejszyło czas i wysiłek potrzebne do przygotowania dokumentacji KPI. Dzięki temu firma może uruchamiać ten system częściej.

Obecnie są również w stanie automatyzować wcześniej czasochłonne zadania związane z rozliczeniami podatkowymi, mapując dane finansowe stowarzyszenia w formacie XBRL do formularza podatkowego 990. (Biorąc pod uwagę, że w Stanach Zjednoczonych działa prawie 1,5 miliona organizacji zwolnionych z podatków, które składają setki tysięcy formularzy 990 każdego roku, zwiększenie efektywności dzięki wykorzystaniu XBRL może być znaczące.)

“Ubiquitous XBRL could do for accounting/taxation what barcodes did for retail.” - Skip Falatko, MACPA Director of Finance and Administration

Ten projekt nie tylko umożliwił organizacji MACPA zapoznanie się z formatem XBRL i doradzanie swoim członkom, ale także zautomatyzował i usprawnił sposób, w jaki organizacja ta przetwarzała własne dane finansowe. Wykorzystanie przystępnych cenowo narzędzi, takich jak Altova MissionKit, potwierdziło, że przetwarzanie danych w formacie XBRL we własnym zakresie jest najlepszym rozwiązaniem.

“Why outsource tagging [your data in XBRL]? If you tag it in house, then you own the data and can use it in myriad different ways as a productivity tool.” - Tom Hood, MACPA CEO and Executive Director

Zapoznaj się z pełnym studium przypadku, aby dowiedzieć się, jak firma MACPA wprowadziła wewnętrznie proces transformacji danych do formatu XBRL, co pozwoliło na zwiększenie efektywności i poprawę transparentności.