La rendicontazione CbC semplificata

L'Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico (OCSE) impone alle grandi società multinazionali di presentare annualmente delle relazioni "Country-by-Country" (CbC) alle autorità fiscali locali. Queste relazioni devono essere presentate in un formato XML specifico, conforme allo schema ufficiale dell'OCSE, al fine di garantire coerenza e comparabilità tra le diverse giurisdizioni.

Sebbene questa normativa sia in vigore da quasi un decennio, la produzione di report XML conformi ai requisiti di Country-by-Country (CbC) rimane una sfida tecnica per i dipartimenti fiscali aziendali che si affidano fortemente a Excel o a sistemi contabili tradizionali. Man mano che le scadenze si avvicinano ogni anno, le aziende si trovano ad affrontare una rinnovata pressione per convertire i dati finanziari in un formato XML correttamente strutturato, spesso senza disporre degli strumenti o delle competenze interne necessarie per farlo in modo efficiente.

Per colmare questa lacuna, Altova offre una soluzione basata su cloud, facile da usare, che genera automaticamente un rapporto XML CbC valido e correttamente formattato, a partire dai dati esistenti. Gli utenti possono inserire i dati manualmente o tramite un modello Excel, e l'applicazione Altova CbC Reporting fa il resto. Vediamo come funziona.

Soluzione Altova per la rendicontazione CBPR (Country-by-Country Reporting)

La soluzione Altova CbC Reporting semplifica il processo di generazione automatica di report XML per le aziende, consentendo anche a utenti non tecnici di inviarli alle autorità fiscali competenti. I vantaggi di questa soluzione includono:

• Creato sulla base dei più di 20 anni di esperienza di Altova nel settore XML
• Validazione dei dati integrata e segnalazione degli errori in diverse fasi del processo
• Facile da utilizzare anche per utenti non esperti di tecnologia
• Genera automaticamente report CbC validi in formato XML
• Generazione di report in formato PDF per uso interno
• Accetta dati inseriti manualmente o dati caricati da file Excel
• Include un modello Excel per la definizione di report periodici
• Generazione di report di correzione del trasferimento di profitti
• Non esiste una "scatola nera": il cliente può accedere e consultare il report XML effettivo, se lo desidera
• Soluzione basata su cloud che potete provare immediatamente

Creazione del rapporto CbC

La soluzione di reporting CbC vi guida nell'inserimento dei dati, fornendo descrizioni per ogni campo, evidenziando i campi obbligatori e offrendo menu a tendina con opzioni valide. Una volta inseriti i dettagli dell'organizzazione, è possibile creare un nuovo report oppure visualizzare i report esistenti che la vostra azienda ha precedentemente salvato.

È possibile inserire i dati manualmente. In alternativa, poiché molte organizzazioni già dispongono di queste informazioni in formato Excel, la soluzione offre un modello Excel che è possibile scaricare per importare i dati. Questa opzione è particolarmente utile per le grandi multinazionali con diverse entità costituenti.

Esaminiamo innanzitutto l'inserimento manuale dei dati relativi al ciclo cellulare

Durante l'utilizzo, le diverse schede dedicate all'inserimento delle informazioni sul messaggio, all'identificazione dell'ente che effettua la segnalazione, ai dati del rapporto e alle informazioni aggiuntive consentono una navigazione rapida e una facile comprensione. Ove possibile, sono disponibili opzioni precompilate e strumenti di supporto all'inserimento dei dati.

Nella scheda "Dati del rapporto", inserire l'elenco dei paesi in cui l'organizzazione è presente sul mercato, insieme alle informazioni corrispondenti, nonché i dati relativi a ciascuna filiale presente in ogni paese. Basta cliccare sul pulsante "Aggiungi paese" tutte le volte necessarie.

Il pulsante "Verifica" consente di controllare che le informazioni siano corrette in qualsiasi momento durante la compilazione del modulo, aiutando a individuare e correggere gli errori immediatamente.

Una volta completata l'inserimento dei dati, è possibile salvare il report e cliccare su "Report esistenti" per accedere a ulteriori opzioni, tra cui la generazione del report XML CbC basato sui dati inseriti, nonché la generazione del report in formato PDF.

Una volta generato, il file XML può essere salvato per l'archiviazione. È possibile aprirlo, ad esempio, in un Editor XML come XMLSpy o in Notepad, se lo si desidera, per esaminare il file XML generato.

È inoltre possibile generare il rapporto in formato PDF. Sebbene l'opzione PDF non sia utilizzata per l'invio del rapporto alle autorità fiscali, può essere utile esportare il rapporto in un formato facilmente consultabile per uso interno.

Generare file XML CbC a partire da un foglio di calcolo Excel

Come indicato in precedenza, le aziende o i professionisti che si occupano della preparazione delle dichiarazioni dei redditi hanno anche la possibilità di preparare i dati del report in un file Excel, che è probabilmente il formato in cui già detengono questi dati, utilizzando il modello Excel per la rendicontazione CbC. Per iniziare, cliccare su "Scarica modello Excel per l'importazione...".

Il modello Excel include alcune funzionalità integrate di convalida dei dati, oltre a strumenti che facilitano l'inserimento dei dati, velocizzando così il processo.

È anche facile collegare i campi presenti nei documenti Excel esistenti della vostra azienda al modello, invece di inserirli manualmente. In questo modo, si evitano errori di battitura e i dati del modello vengono aggiornati automaticamente ogni volta che cambiano i dati di origine.

Una volta che i dati sono completi, è possibile salvare il foglio di calcolo come file XML (*.xml) e importare il file XML risultante nella scheda "Dati del report" utilizzando il pulsante "Importa da Excel".

Dimostrazione delle funzionalità di segnalazione di CBC

Guardate questo breve video che mostra come funziona l'app di segnalazione CBC

Provatelo gratuitamente su Altova Cloud

Provate la soluzione di reporting CbC direttamente avviando una prova gratuita di 30 giorni su Altova Cloud. Altova Cloud vi offre un accesso immediato, senza la necessità di scaricare software o inserire una licenza. Anzi, non è nemmeno necessario creare un account per iniziare.

Potete contattarci per eventuali domande o per informazioni sull'installazione della soluzione internamente all'indirizzo cbc-reporting@altova.com

Inoltre, l'applicazione per la rendicontazione CbC include il supporto per regole di validazione e requisiti strutturali specifici per ogni paese provenienti da numerose giurisdizioni. Stiamo aggiungendo costantemente nuovi supporti: se i requisiti del vostro paese non sono ancora inclusi, vi preghiamo di contattarci.