--- title: Solvency II in formato XBRL, senza complicazioni date: 2018-11-14 categories: - applications - xbrl tags: - excel-add-ins - regulatory-solutions - solvency-ii - xbrl description: Scoprite i requisiti di rendicontazione XBRL di Solvency II stabiliti da EIOPA e imparate come generare report XBRL di Solvency II validi direttamente da Excel in modo rapido e semplice. --- Status: #blog Tags: #excel-add-ins #regulatory-solutions #solvency-ii #xbrl Categories: [regulatory-solutions](/blog/it/category/regulatory-solutions.md) | [xbrl](/blog/it/category/xbrl.md) # Solvency II in formato XBRL, senza complicazioni Le normative Solvency II dell'EIOPA nell'Unione Europea richiedono che le aziende del settore assicurativo presentino periodicamente dei report in formato XBRL. Questo può rappresentare una sfida significativa per i dipendenti che non hanno familiarità con la sintassi tecnica di XBRL. Altova ha creato un metodo semplice per estrarre direttamente i dati da Excel e generare report basati sulla tassonomia XBRL Solvency II, proteggendo completamente gli utenti finali dalla complessità della sintassi XBRL. Esaminiamo cosa significano le normative EIOPA per le aziende interessate e come il componente aggiuntivo Altova Solvency II per Excel semplifica la creazione di report validi da presentare alle autorità competenti. ![Scopri di più su Solvency II in formato XBRL](/blog/images/solvencyII-software.jpg) ## Cos'è Solvency II? [Solvency II](https://eiopa.europa.eu/regulation-supervision/insurance/solvency-ii) è un insieme di linee guida e normative di rendicontazione emanate da [EIOPA](https://eiopa.europa.eu/) (l'Autorità europea per le assicurazioni e le pensioni aziendali) per le compagnie di assicurazione e riassicurazione in tutta l'Unione Europea. L'obiettivo di questa iniziativa è proteggere i consumatori e la stabilità del sistema nel suo complesso, regolamentando l'ammontare del capitale che le compagnie di assicurazione dell'UE devono detenere, al fine di ridurre il rischio di insolvenza (ovvero, l'incapacità di pagare i debiti dovuti a tutte le parti in modo tempestivo). Le normative Solvency II stabiliscono le risorse finanziarie minime che le compagnie assicurative devono possedere per coprire i rischi, fornendo al contempo linee guida per la gestione del rischio, in modo che le aziende possano anticipare e affrontare meglio situazioni difficili, come calamità naturali, crisi finanziarie e così via. Il quadro normativo Solvency II si basa su tre "pilastri": **Pilastro 1**: Requisiti relativi alla quantità di capitale che una compagnia assicurativa deve detenere **Pilastro 2**: Requisiti relativi alla gestione del rischio **Pilastro 3:** Requisiti relativi alla trasparenza e alla rendicontazione Per informazioni più dettagliate, consultate queste [domande frequenti su Solvency II](http://europa.eu/rapid/press-release_MEMO-07-286_en.htm?locale=en) pubblicate dalla Commissione europea. ## Requisiti di rendicontazione secondo la direttiva Solvency II Esploriamo più nel dettaglio i requisiti di rendicontazione previsti dal terzo pilastro. Le società regolamentate sono tenute a presentare due rapporti fondamentali: il Rapporto sulla Solvibilità e sulla Situazione Finanziaria (SFCR) e il Rapporto di Supervisione Regolamentare (RSR). Questi rapporti devono essere presentati in formato [XBRL](https://www.altova.com/it/xbrl-tools) secondo la tassonomia XBRL di Solvency II. [XBRL](https://www.xbrl.org/the-standard/), il linguaggio estensibile per la rendicontazione aziendale, è uno standard basato su XML, gestito da XBRL International, utilizzato per la rendicontazione finanziaria. EIOPA ha sviluppato una tassonomia Solvency II, che definisce le regole per la trasmissione dei dati. Le società che devono presentare report inviano i dati in un documento XBRL, generato in conformità con e validato rispetto alle regole definite nella tassonomia Solvency II. Grazie alla standardizzazione della trasmissione delle informazioni finanziarie, XBRL ha ottenuto una vasta adozione a livello globale da parte delle autorità di regolamentazione, che hanno riscontrato vantaggi in termini di automazione, riduzione dei costi, maggiore affidabilità dei dati e analisi e processi decisionali più semplici. Tuttavia, la sintassi di XBRL rimane complessa e altamente tecnica, il che rappresenta una curva di apprendimento ripida per gli utenti aziendali e i professionisti del settore finanziario. ## Generare report Solvency II in formato Excel Un ambiente molto familiare ai professionisti del settore finanziario è, ovviamente, Microsoft Excel. Abbiamo creato [il componente aggiuntivo per Excel "EIOPA Solvency II"](https://www.altova.com/it/solvency) per consentire agli utenti di [creare direttamente in Excel, utilizzando un modello predefinito, i report relativi a Solvency II](https://www.altova.com/it/solvency), e quindi generare automaticamente il corrispondente report in formato XBRL. ![Estensione per Excel Altova Solvency II in formato XBRL](/blog/images/solvencyII-xbrl-excel.png) Dopo aver scaricato e installato il componente aggiuntivo, una nuova sezione relativa a Solvency II sarà disponibile nella barra multifunzione di Excel, con pulsanti per: - Inserisci [Rendicontazione secondo Solvency II](https://www.altova.com/it/solvency) dati utilizzando un foglio di calcolo con un modello predefinito - Verificare i dati del report per garantire che siano conformi alla tassonomia XBRL di Solvency II - Esportare i report Solvency II da Excel al formato XBRL per la presentazione alle autorità competenti - Importare i dati dai report XBRL Solvency II esistenti in un foglio di calcolo Excel per l'analisi La barra degli strumenti include anche un pulsante di aiuto che permette di accedere a informazioni dettagliate su come creare report. ![Ricevi assistenza per inserire i dettagli della relazione Solvency II](/blog/images/solvencyII-xbrl-help.png) L'estensione supporta le quattro versioni più recenti della tassonomia sulla solvibilità, e potete selezionare la versione da utilizzare dopo aver cliccato su "Inserisci nuovo report". Successivamente, selezionate il punto di partenza per il report che desiderate creare. ![Selezionare il rapporto Solvency II](/blog/images/select-solvencyII-report.png) Una volta aperto il modello del rapporto, è possibile inserire tabelle aggiuntive utilizzando la sezione "Tabelle" della finestra del rapporto Solvency II. Ogni tabella selezionata si aprirà come una nuova scheda nel foglio di calcolo di Excel. ![Seleziona le tabelle](/blog/images/select-solvencyII-tables.png) Nella finestra "Tabelle", la finestra "Proprietà" include delle schede per "Report", "Tabella" e "Cella". Le proprietà visualizzate si riferiscono al contenuto del file dell'istanza XBRL che verrà creato quando si esporta l'istanza XBRL. Accanto a ciascuna proprietà è presente una descrizione con informazioni utili sul report, sulla tabella o sulla cella selezionata. Le proprietà che appaiono in grigio sono di sola lettura; altrimenti, è possibile modificare una proprietà digitando del testo o selezionando un valore da un menu a tendina. Il pannello "Cella" mostra la descrizione della cella attualmente selezionata, così come definita nella tassonomia XBRL di Solvency II, aiutandovi a capire esattamente cosa inserire. Una volta selezionato il report e le tabelle, è il momento di inserire i dati. È possibile compilare il report con i dati inserendoli manualmente nelle celle o incollando i valori. In alcune celle, è possibile selezionare un valore da un elenco a tendina predefinito (come paesi o valute). In qualsiasi momento durante l'inserimento dei dati, è possibile validare il report per ricevere informazioni sugli errori e un collegamento a essi. In questo esempio, la cella che ha generato un errore di validazione contiene una virgola in più prima del punto decimale. Utilizzando il messaggio di validazione visualizzato, sono riuscito a individuare l'errore con un solo clic. ![Validare i dati XBRL relativi a Solvency II](/blog/images/solvencyII-xbrl-validation.png) Una volta che il report è completo e valido, è il momento di generare il file XBRL. Per farlo, cliccare sul pulsante "Esporta in XBRL" nella barra multifunzione di Solvency II. Il componente aggiuntivo genererà un file XBRL valido e vi chiederà di salvarlo nel vostro sistema di file. Ecco il rapporto XBRL risultante per l'esempio precedente, visualizzato in XMLSpy. ![Rapporto XBRL relativo alla Solvibilità II](/blog/images/solvencyII-xbrl.png) ## Importazione dei dati XBRL relativi alla Solvibilità II per l'analisi Se avete ricevuto dei report Solvency II in formato XBRL, potete importarli in Excel, dove sarà molto più semplice esaminare, comprendere, analizzare e persino riutilizzare i dati. ## Tassonomie locali estese Alcuni paesi dell'UE hanno creato tassonomie estese per la rendicontazione Solvency II. Questo strumento supporta anche queste tassonomie, che è possibile [scaricare](https://www.altova.com/it/solvency/download#components) e installare per la creazione di report: - BAFIN - Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (Autorità federale tedesca di vigilanza sui servizi finanziari) - BOE: Norme della Banca d'Inghilterra relative alla presentazione di documenti - DNB - Banca Centrale dei Paesi Bassi - [CBI](https://www.centralbank.ie/regulation/industry-market-sectors/insurance-reinsurance/solvency-ii/national-specific-templates): Rapporti Solvency II relativi al quadro normativo NST, pubblicati dalla Banca Centrale irlandese - [FTK](https://www.dnb.nl/en/statistics/eline-dnb/pension-funds/news-archives/dnb378968.jsp): Rapporti "Fondi pensione collettivi" e "Quadro normativo per gli incentivi finanziari" pubblicati dalla Banca Centrale dei Paesi Bassi - NBB - Regolamenti della Banca Nazionale del Belgio ## Provatelo ora È facile provare il componente aggiuntivo Altova EIOPA Solvency II XBRL per Excel. Basta [scaricare una versione di prova gratuita, valida per 30 giorni, dal sito web di Altova](https://www.altova.com/it/solvency/download) Il programma di installazione vi guiderà nella richiesta di una chiave di attivazione gratuita (non è necessario fornire i dati della carta di credito) e, una volta completata l'installazione, la barra multifunzione Solvency II sarà disponibile nella vostra installazione di Excel. ## Scopri di più... Oltre al componente aggiuntivo per Solvency II, Altova offre una vasta gamma di [soluzioni normative](https://www.altova.com/it/regulatory-solutions) per la creazione di report di conformità, in particolare per la rendicontazione paese per paese e per gli standard dell'Autorità bancaria europea (EBA).