--- title: Solvencia II en formato XBRL, sin complicaciones date: 2018-11-14 categories: - applications - xbrl tags: - excel-add-ins - regulatory-solutions - solvency-ii - xbrl description: Aprenda sobre los requisitos de presentación de informes XBRL de Solvencia II establecidos por EIOPA, y descubra cómo generar informes XBRL de Solvencia II válidos directamente desde Excel de forma rápida y sencilla. --- Status: #blog Tags: #excel-add-ins #regulatory-solutions #solvency-ii #xbrl Categories: [regulatory-solutions](/blog/es/category/regulatory-solutions.md) | [xbrl](/blog/es/category/xbrl.md) # Solvencia II en formato XBRL, sin complicaciones Las regulaciones de Solvencia II de la Autoridad Europea de Seguros y Pensiones (EIOPA) en la Unión Europea exigen que las empresas del sector asegurador presenten informes periódicos en formato XBRL. Esto puede representar un desafío considerable para los empleados que no están familiarizados con la sintaxis técnica de XBRL. Altova creó una forma sencilla de extraer datos directamente desde Excel para generar informes basados en la taxonomía XBRL de Solvencia II, protegiendo completamente a los usuarios finales de la complejidad de la sintaxis XBRL. Analicemos qué implican las regulaciones de la EIOPA para las empresas afectadas y cómo el complemento Altova Solvency II para Excel facilita la generación de informes válidos para su presentación. ![Aprenda sobre Solvencia II en formato XBRL](/blog/images/solvencyII-software.jpg) ## ¿Qué es Solvencia II? [Solvencia II](https://eiopa.europa.eu/regulation-supervision/insurance/solvency-ii) es un conjunto de directrices y normativas de información de [EIOPA](https://eiopa.europa.eu/) (la Autoridad Europea de Seguros y Pensiones de Empleo) para las compañías de seguros y reaseguros de toda la Unión Europea. El objetivo de esta iniciativa es proteger a los consumidores y la estabilidad del sistema en su conjunto, mediante la regulación de la cantidad de capital que las compañías de seguros de la UE deben mantener, con el fin de reducir el riesgo de insolvencia (es decir, la incapacidad de pagar las deudas adeudadas a todas las partes a tiempo). Las normas de información de Solvencia II establecen los recursos financieros mínimos que las aseguradoras deben tener para cubrir los riesgos, al tiempo que proporcionan orientación sobre la gestión de riesgos, para que las empresas puedan anticipar y afrontar mejor situaciones difíciles, como desastres naturales, crisis financieras, entre otras. El marco de Solvencia II se compone de tres "pilares": **Pilar 1**: Requisitos sobre la cantidad de capital que una aseguradora debe mantener **Pilar 2:** Requisitos relacionados con la gestión de riesgos **Pilar 3:** Requisitos de transparencia e información Para obtener información más detallada, consulte las preguntas frecuentes sobre Solvencia II [disponibles en el sitio web de la Comisión Europea](http://europa.eu/rapid/press-release_MEMO-07-286_en.htm?locale=en). ## Requisitos de presentación de informes según la normativa Solvencia II Exploremos un poco sobre los requisitos de presentación de informes establecidos en el tercer pilar. Las empresas reguladas están obligadas a presentar dos informes clave: el Informe de Solvencia y Situación Financiera (ISFF) y el Informe de Supervisión Regulatoria (ISR). Estos informes deben presentarse en formato [XBRL](https://www.altova.com/es/xbrl-tools), de acuerdo con la taxonomía XBRL de Solvencia II. [XBRL](https://www.xbrl.org/the-standard/), el lenguaje extensible para la presentación de informes empresariales, es un estándar basado en XML, mantenido por XBRL International, para la presentación de informes financieros. EIOPA ha desarrollado una taxonomía de Solvencia II, que define las reglas para la presentación de datos. Las empresas que deben presentar informes envían los datos en un documento de instancia XBRL, que se genera de acuerdo con y se valida según las reglas establecidas en la taxonomía de Solvencia II. Mediante la estandarización de la presentación de información financiera, XBRL ha sido ampliamente adoptado a nivel global por las autoridades reguladoras, quienes han constatado beneficios en la automatización, la reducción de costos, el aumento de la fiabilidad de los datos, y la facilitación del análisis y la toma de decisiones. Sin embargo, la sintaxis de XBRL sigue siendo compleja y altamente técnica, lo que supone una curva de aprendizaje pronunciada para los usuarios empresariales y los profesionales financieros. ## Generar informes de Solvencia II en formato Excel Un entorno muy familiar para los profesionales del sector financiero es, por supuesto, Microsoft Excel. Creamos [el complemento para Excel de EIOPA Solvencia II](https://www.altova.com/es/solvency) para permitir a los usuarios [crear informes de Solvencia II directamente en una plantilla dentro de Excel](https://www.altova.com/es/solvency), y luego generar automáticamente el informe XBRL correspondiente. ![Complemento de Altova para Excel, compatible con el estándar XBRL para la normativa Solvencia II](/blog/images/solvencyII-xbrl-excel.png) Una vez descargado e instalado el complemento, una nueva sección de Solvencia II estará disponible en la barra de herramientas de Excel, con botones para: - Introduzca los datos de los informes de [Solvencia II](https://www.altova.com/es/solvency) utilizando una hoja de cálculo con una plantilla predefinida - Validar los datos del informe para asegurar que cumplen con la taxonomía XBRL de Solvencia II - Exportar informes de Solvencia II desde Excel a formato XBRL para su presentación - Importe los datos de los informes XBRL de Solvencia II existentes en Excel para su análisis La barra de herramientas también incluye un botón de ayuda que permite acceder a información detallada sobre cómo crear informes. ![Obtenga ayuda para completar los detalles del informe de Solvencia II](/blog/images/solvencyII-xbrl-help.png) El complemento es compatible con las cuatro versiones más recientes de la Taxonomía de Solvencia, y puede seleccionar la versión con la que desea trabajar después de hacer clic en "Insertar nuevo informe". Luego, seleccione el punto de entrada para el informe que desea crear. ![Seleccionar informe de Solvencia II](/blog/images/select-solvencyII-report.png) Una vez que se abre la plantilla del informe, puede insertar tablas adicionales utilizando la sección "Tablas" del panel del informe Solvencia II. Cada tabla seleccionada se abrirá como una nueva pestaña en su hoja de cálculo de Excel. ![Seleccionar tablas](/blog/images/select-solvencyII-tables.png) Por encima de la ventana "Tablas", la ventana "Propiedades" incluye pestañas para "Informe", "Tabla" y "Celda". Las propiedades que se muestran se refieren al contenido del archivo de instancia XBRL que se creará al exportar la instancia XBRL. Junto a cada propiedad, se proporciona una descripción con información útil sobre el informe, la tabla o la celda seleccionada. Las propiedades que aparecen en gris son de solo lectura; de lo contrario, puede editar una propiedad escribiendo texto o seleccionando un valor de una lista desplegable. El panel de "Celda" muestra la descripción de la celda seleccionada actualmente, tal como está definida en la taxonomía XBRL de Solvencia II, lo que le ayuda a comprender exactamente qué información debe ingresar. Una vez seleccionado el informe y las tablas, es momento de ingresar los datos. Puede completar el informe con datos ingresándolos manualmente en las celdas o pegando valores. En algunas celdas, puede seleccionar un valor de una lista desplegable predefinida (como países o monedas). En cualquier momento durante la introducción de datos, puede validar el informe para recibir información sobre cualquier error y un enlace a dicho error. En este ejemplo, la celda que generó un error de validación tiene una coma adicional antes del punto decimal. Utilizando el mensaje de validación que se muestra, pude acceder al error con un solo clic. ![Validar los datos XBRL de Solvencia II](/blog/images/solvencyII-xbrl-validation.png) Una vez que el informe esté completo y sea válido, es momento de generar el archivo XBRL. Para ello, haga clic en el botón "Exportar a XBRL" en la barra de herramientas de Solvencia II. El complemento generará un archivo XBRL válido y le pedirá que lo guarde en su sistema de archivos. Aquí se muestra el informe XBRL resultante del ejemplo anterior, visualizado en XMLSpy. ![Informe XBRL sobre la solvencia (según la normativa Solvencia II)](/blog/images/solvencyII-xbrl.png) ## Importación de datos XBRL para Solvencia II con fines de análisis Si ha recibido informes de Solvencia II en formato XBRL, puede importarlos a Excel, donde será mucho más fácil revisar, comprender, analizar e incluso reutilizar los datos. ## Taxonomías locales extendidas Algunos países de la Unión Europea han creado taxonomías complementarias para la presentación de informes según Solvencia II. Este complemento también es compatible con estas taxonomías, que puede [descargar](https://www.altova.com/es/solvency/download#components) e instalar para generar informes: - BAFIN: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (Autoridad federal de supervisión financiera de Alemania) - BOE: disposiciones del Banco de Inglaterra - DNB: De Nederlandsche Bank - [CBI](https://www.centralbank.ie/regulation/industry-market-sectors/insurance-reinsurance/solvency-ii/national-specific-templates): Informes de Solvencia II. Informes de la Autoridad de Supervisión Financiera de Irlanda (Central Bank of Ireland) relacionados con Solvencia II - [FTK](https://www.dnb.nl/en/statistics/eline-dnb/pension-funds/news-archives/dnb378968.jsp): Informes "Fondos de pensiones generales" y "Marco de ayudas financieras" del banco central de los Países Bajos, De Nederlandsche Bank - NBB: Normas del Banco Nacional de Bélgica ## Pruébalo ahora Es fácil probar el complemento Altova EIOPA Solvencia II XBRL para Excel. Simplemente [descargue una versión de prueba gratuita de 30 días](https://www.altova.com/es/solvency/download) desde el sitio web de Altova. El instalador le guiará a través del proceso de solicitud de una clave de acceso gratuita (no se requiere tarjeta de crédito), y luego la pestaña de Solvencia II estará disponible en su instalación de Excel. ## Más información... Además del complemento para Solvencia II, Altova ofrece una variedad de [soluciones regulatorias](https://www.altova.com/es/regulatory-solutions) para generar informes de presentación de datos, tanto para la presentación de información país por país como para el cumplimiento de las normas de la Autoridad Bancaria Europea (EBA).